Was ist Factoring?
Factoring ist ein Finanzdienst, bei dem Unternehmen ihre offenen Forderungen verkaufen, um sofort Liquidität zu erhalten. Diese Forderungen sind meist Rechnungen, die das Unternehmen an seine Kunden verschickt und die noch nicht bezahlt wurden. Anstatt zu warten, bis diese Rechnungen von den Kunden bezahlt werden, verkauft das Unternehmen sie an einen Dritten, den sogenannten Factor.
Wie verbessert Factoring den Cashflow?
Durch Factoring kann ein Unternehmen seinen Cashflow beschleunigen. Statt auf die Zahlungseingänge zu warten, bekommt das Unternehmen direkt Geld vom Factor. Das bedeutet, dass es nicht unnötig lange auf das zustehende Geld verzichten muss und somit finanziell agiler bleiben kann.
Der Ablauf von Factoring
Zuerst stellt ein Unternehmen eine Rechnung aus. Dann verkauft es diese Rechnung an einen Factoring-Anbieter. Der Factor überweist daraufhin den vereinbarten Betrag, oft etwa 80-90% des Rechnungswertes, an das Unternehmen. Wenn der Kunde später die Rechnung bezahlt, erhält der Factor den vollen Betrag und schüttet den bis dahin zurückbehaltenen Teil, abzüglich der Gebühren, an das Unternehmen aus. So wird das Warten auf Zahlungen vermieden und die Liquidität gesteigert.
Vorteile des Factorings
Eines der größten Vorteile des Factorings ist die sofortige Verfügbarkeit von Mitteln. Unternehmen nutzen diese Methode, um ihr Wachstum zu finanzieren, Lagerbestände zu erhöhen oder Rabatte durch schnelle Zahlung zu nutzen. Die Abhängigkeit von traditionellen Bankkrediten wird reduziert und das Debitorenmanagement optimiert. Zudem trägt der Factor in der Regel das Risiko eines Forderungsausfalls, was als Delkredere-Risiko bekannt ist.
Nachteile des Factorings
Für diese Dienstleistung müssen die Unternehmen Gebühren an den Factor zahlen, was die Gewinnmargen reduzieren kann. Außerdem kann es sein, dass Factoring nicht für alle Unternehmen zugänglich ist. Manche Factoring-Anbieter arbeiten nur mit Unternehmen zusammen, die ein Mindest-Umsatzvolumen vorweisen. Darüber hinaus könnte die Zusammenarbeit mit einem Factor Auswirkungen auf die Geschäftsbeziehungen haben, da Dritte in die Zahlungsabwicklung eingebunden sind.
Factoring als Finanzinstrument für ein gesundes Unternehmen
Factoring kann ein wirksames Instrument sein, um den Cashflow zu stärken und das finanzielle Gleichgewicht zu erhalten. Es erleichtert Unternehmen die Planung und Steuerung ihrer Finanzen, indem es für eine gleichmäßige Einnahmenquelle sorgt. Für Firmen mit starken saisonalen Schwankungen oder längeren Zahlungszielen bietet Factoring somit eine wertvolle Unterstützung zur Aufrechterhaltung des Betriebskapitals.
